诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）    基金管理人：诺安基金管理有限公司    基金托管人：招商银行股份有限公司    送出日期：2025 年 03 月 31 日                                       诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 03 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。   本报告财务资料已经审计，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的 审计报告，请投资者注意阅读。   本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 12 月 31 日止。                                                 诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                            诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告    品情况 50                               诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                    §2 基金简介 基金名称             诺安油气能源股票证券投资基金（LOF） 基金简称             诺安油气能源（QDII-FOF-LOF） 场内简称             全球油气能源 LOF 基金主代码            163208 基金运作方式           上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日          2011 年 09 月 27 日 基金管理人            诺安基金管理有限公司 基金托管人            招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额       323,093,952.57 份 基金合同存续期          不定期 基金份额上市的证券交易所     深圳证券交易所 上市日期             2015 年 02 月 17 日                在有效控制组合风险的前提下，通过在全球范围内精选优质的 投资目标           石油、天然气等能源行业类基金（包括 ETF）以及公司股票进行                投资，为投资者实现基金资产的长期稳定增值。                本基金具体的投资策略由资产配置策略，“核心”组合投资策                略，“卫星”组合投资策略，债券投资策略和现金管理策略五                部分构成。                本基金在资产配置上采用“双重配置”策略。第一层是大类资                产类别配置， 第二层是在权益类资产内的“核心”组合和“卫                星”组合的配置。权益类资产包括基金（包括 ETF）和股票。                在“核心”组合中，本基金将主要投资于石油天然气等能源行                业基金，主要包括：（1）以跟踪石油、天然气等能源类行业公                司股票指数为投资目标的 ETF 及指数基金；（2）以超越石油、 投资策略           天然气等能源类行业公司股票指数为投资目标的主动管理型基                金。                在“卫星”组合中，本基金将主要投资于：（1）以跟踪石油、                天然气等能源品商品价格或商品指数为投资目标的能源类商品                ETF；（2）全球范围内优质的石油、天然气等能源类公司股                票。                本基金将在全球范围内进行债券资产配置，根据基金管理人的                债券选择标准，运用相应的债券投资策略，构造债券组合。                现金管理是本基金投资管理的一个重要环节，主要包含以下三                                          诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                       个方面的内容：现金流预测、现金持有比例管理、现金资产收                       益管理。                       标普能源行业指数（净收益）（S&P 500 Energy Sector Index 业绩比较基准                       （NTR））                       本基金将会投资于全球范围内优质的石油、天然气等能源行业 风险收益特征                基金（包括 ETF）及公司股票，在证券投资基金中属于较高预期                       风险和预期收益的基金品种。           项目                   基金管理人                            基金托管人 名称                    诺安基金管理有限公司                       招商银行股份有限公司                姓名     李学君                              张姗 信息披露负责人        联系电话   0755-83026688                    400-61-95555                电子邮箱   info@lionfund.com.cn             zhangshan_1027@cmbchina.com 客户服务电话                400-888-8998                     400-61-95555 传真                    0755-83026677                    0755-83195201                       深圳市深南大道 4013 号兴业                 深圳市深南大道 7088 号招商银 注册地址                       银行大厦 19-20 层                     行大厦                       深圳市深南大道 4013 号兴业                 深圳市深南大道 7088 号招商银 办公地址                       银行大厦 19-20 层                     行大厦 邮政编码                  518048                           518040 法定代表人                 李强                               缪建民      项目        境外投资顾问                        境外资产托管人        英文      -                             Brown Brothers Harriman & Co. 名称        中文      -                             布朗兄弟哈里曼银行 注册地址           -                             140 Broadway New York,NY 1005 办公地址           -                             140 Broadway New York,NY 1005 邮政编码           -                             NY 1005 本基金选定的信息披露报纸名称                       上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址                  www.lionfund.com.cn                                      深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦 19-20 层 基金年度报告备置地点                                      诺安基金管理有限公司        项目                      名称                               办公地址                     容诚会计师事务所（特殊普通合                 北京市西城区阜成门外大街 22 会计师事务所                     伙）                             号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 注册登记机构              中国证券登记结算有限责任公司                 北京市西城区太平桥大街 17 号                                           诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告           §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                    金额单位：人民币元 本期已实现收益                   49,129,828.99         41,129,734.30          82,729,394.62 本期利润                      12,874,206.82           174,632.78          117,887,959.90 加权平均基 金份额本期利 润 本期加权平均净值利润率                         5.07%                0.05%               34.25% 本期基金份额净值增长率                         3.63%                0.16%               55.77% 期末可供分配利润                  -3,152,355.43          2,495,818.31          13,296,253.94 期末可供分 配基金份额利                                  -0.0098              0.0097                 0.0380 润 期末基金资产净值                 319,941,597.14        259,477,978.22         362,821,590.98 期末基金份额净值                            0.990                1.010                   1.038 基金份额累计净值增长率                      11.57%                  7.66%                   7.48% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益等未实现收 益。                        份额净值       业绩比较         业绩比较基           份额净值      阶段                增长率标       基准收益         准收益率标             ①－③        ②－④           增长率①                        准差②         率③           准差④  过去三个月       -0.20%      1.02%     -0.15%         1.23%           -0.05%     -0.21%  过去六个月       -4.53%      1.03%       -4.33%         1.22%         -0.20%     -0.19%   过去一年         3.63%     0.96%        6.25%         1.12%         -2.62%     -0.16%   过去三年       61.69%      1.53%       88.60%         1.75%         -26.91%    -0.22%   过去五年       39.29%      1.95%       71.46%         2.38%         -32.17%    -0.43% 自基金合同生  效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：标普能源行业指数（净收益）                           （S&P 500 Energy Sector Index                         诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 （NTR）     ）。 益率变动的比较                                            单位：人民币元                                            诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告           每 10 份基金份    现金形式发放              再投资形式发         年度利润分配   年度                                                                          备注             额分红数         总额                 放总额             合计   合计           1.290   30,233,036.78       5,376,176.81   35,609,213.59   -                             §4 管理人报告   截至 2024 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理六十一只开放式基金：诺安平衡证券投资基 金、诺安货币市场基金、诺安先锋混合型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安 价值增长混合型证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长混合型证券投资基 金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证 A100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选混合型证 券投资基金、诺安主题精选混合型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、诺安沪深 300 指数 增强型证券投资基金、诺安行业轮动混合型证券投资基金、诺安多策略混合型证券投资基金、诺安 油气能源股票证券投资基金（LOF）、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安新动力灵活配置混合 型证券投资基金、诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF）                             、诺安策略精选股票型证券投资基 金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、诺安研究精选股票型证券投资基金、诺安鸿鑫混合型证 券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年定期开放债券型证券 投资基金、诺安优势行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财宝货 币市场基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、诺安稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安聚利债 券型证券投资基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基金、诺安中 证 500 指数增强型证券投资基金、诺安创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、诺安先进制造股票 型证券投资基金、诺安利鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安景鑫灵活配置混合型证券投资基 金、诺安益鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安安鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安精选回 报灵活配置混合型证券投资基金、诺安和鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安积极回报灵活配置 混合型证券投资基金、诺安优选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安进取回报灵活配置混合型 证券投资基金、诺安高端制造股票型证券投资基金、诺安改革趋势灵活配置混合型证券投资基金、 诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安圆鼎定期开放债券型发起式证券投资基金、诺 安鑫享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安联创顺鑫债券型证券投资基金、诺安汇利灵活配                              诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 置混合型证券投资基金、诺安积极配置混合型证券投资基金、诺安优化配置混合型证券投资基金、 诺安浙享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安精选价值混合型证券投资基金、诺安鼎利混合 型证券投资基金、诺安恒鑫混合型证券投资基金、诺安新兴产业混合型证券投资基金、诺安研究优 选混合型证券投资基金、诺安均衡优选一年持有期混合型证券投资基金等。                   任本基金的基金经理                    （助理）期限             证券从   姓名      职务                                       说明                                       业年限                  任职日期          离任日期                                               学士学位，具有基金                                               从业资格。曾先后任                                               职于香港富海企业有                                               限公司、中国银行广                                               西分行、中国银行伦                                               敦分行、深圳航空集                                               团公司、道富环球投                                               资管理亚洲有限公司                                               上海代表处，从事外                                               汇交易、证券投资、                                               固定收益及贵金属商                                               品交易等投资工作。                                               安基金管理有限公 宋青     本基金基金经理                    -    16 年                   月 20 日                      总经理。2019 年 2 月                                               至 2024 年 6 月任诺                                               安精选价值混合型证                                               券投资基金基金经                                               理。2011 年 11 月起                                               任诺安全球黄金证券                                               投资基金基金经理，                                               油气能源股票证券投                                               资基金（LOF）基金                                               经理，2020 年 4 月起                                               任诺安全球收益不动                                               产证券投资基金基金                                               经理。2024 年 5 月起                                               兼任投资经理。 注：①此处基金经理的任职日期指根据公司决定确定的聘任日期； ②证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》                             诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 的相关规定。  姓名       产品类型       产品数量（只）        资产净值(元)              任职时间 宋青      公募基金                    3   794,620,454.54   2011 年 11 月 14                                                      日         私募资产管理计划                1    33,306,304.75   2024 年 07 月 10                                                      日         其他组合                    -                -   -         合计                      4   827,926,759.29   - 注：①任职时间为首次开始管理本类产品的时间； ②宋青先生 2024 年 5 月获得兼任投资经理资格，2024 年 7 月 10 日起正式担任私募资产管理计划 投资经理。   本基金基金经理兼任私募资产管理计划投资经理者，其薪酬激励与私募资产管理计划浮动管理 费和产品业绩表现不直接挂钩，其薪酬激励依据管理产品的长期业绩和个人对投资团队的贡献情况 等综合评定。   报告期间，本管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规，遵 守了基金合同的规定，遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。   根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司更新 并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》                      。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市 场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动相关的各个环节。   投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组合 根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备 选库；公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决 策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经 过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外部研究报告均通过该研究管理平台                            诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。   交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能，交易中心 按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相 同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单都自动 按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的交易 分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将申购指令下达给交易中 心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则根据该价位各 投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易，投资 组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令，交易中心向银行间市场或交易对手询价、 成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。   本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制度的情况。此外，公司 对连续四个季度期间内，公司管理的不同投资组合在日内、3 日内、5 日内的同向交易的交易价差 进行了分析，未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。   本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建 立和完善了兼任相关的制度及流程，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测，确保公平对待其管 理的所有投资组合。   本报告期内，通过对本组合基金经理的投资交易行为进行监控和分析，未发现违反公平交易制 度的情况。所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，组合间收益率差异属正常情 况。   本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的 交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情况。   一季度为原油市场需求淡季，根据周度数据显示，美国的原油产量由 2023 年底的 1200 万桶/ 天增加了 120 万桶/天至 1320 万桶/天，令市场担心出现供过于求的现象。原油价格在 2024 年年初                           诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 下探 70-75 美元附近，随后跟随巴以冲突及红海区域涉及也门胡塞武装的地缘冲突提升，油价逐步 拾级而上。原油需求有望逐步回暖，尤其是中国，但供需变化对油价影响仍要看 OPEC 的产量变 化。需求方面，美国经济数据仍表现出保持韧性。能源公司经营及财务状况持续好转，将加大能源 设备和服务的投入，原油、天然气中上游保持较高的投资景气度。截至一季度末，俄乌及巴以冲突 愈演愈烈，且欧佩克组织减产的决心相当明显。市场对于未来美联储降息的预期也发生了变化，未 来油价预期震荡向上，不排除突发因素造成的快速上扬的可能性。   二季度，欧佩克+减产政策方面，欧佩克+已达成初步协议，同意延长其减产政策至 2025 年， 并从 9 月底起逐步取消自愿额外减产。此消息引发了市场抛售，导致油价下跌。OPEC 维持了对非 欧佩克+国家 2024 年石油供应增长 120 万桶/日的预测，并预计增长的主要推动力将来自美国、加 拿大、巴西和挪威。尽管存在减产政策，但油价要实现更持久的复苏需要基本面支撑消息。5 月的 投机性抛售导致价格下跌，市场波动加剧。   三季度，布伦特原油在市场预期需求减少的情况下，价格一路下滑，价格从 87 美元最低至 69 美元；美国德克萨斯轻质原油价格则从 84 美元低至 65 美元。至 9 月份，受到美国的库欣原油库 存，战略原油库存都到历史低位，以及期货长仓走至极值位置，欧佩克也坚持减产计划支持油价的 态度坚决，推动油价反弹和拉升。能源行业板块基金和个股走出了相类似图形，但是波幅更加平稳 一些。   四季度，国际商品原油价格走出了两头高中间低的 U 字形的态势，油气能源行业股票则走出了 起伏动荡的 M 字形，在 2024 年年底前再跟随油价拉起。11 月初，油气能源板块指数上涨近 10%， 自下旬开始下跌超过 15%，一直到 12 月下旬，然后开始反弹。   在操作上，我们预期市场高估了原油的疲软需求，在目前的不断升级的地缘冲突当中，欧佩克 支撑油价的决心不容忽视；以及原油在国家能源安全的重要性，大宗商品价格和能源行业板块的业 绩继续受到支撑。我们认为配置部分港股的能源板块更具性价比，我们开始逐步在投资范围内挑选 个股，争取获得超额收益。   截至报告期末基金份额净值为 0.990 元，本报告期内基金份额净值增长率为 3.63%，同期业绩 比较基准收益率为 6.25%。   市场的普遍观点认为，2025 年原油产量会供应过剩、闲置的欧佩克+产量可能会恢复以及最大 进口国中国的需求低迷而打压市场情绪。我们对此观点持保留态度。首先，从中国国内的官方数据                           诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 显示，原油进口量未见明显减少；第二，根据 IMF 的预测，2025 年的全球 GDP 增速，中国仍然排 在前面；我们相信欧佩克+维护自身组织利益的信心和决心。时过境迁，以往压在它们身上的霸权 主义日渐式微；美国政府支持传统能源的新政策能否真正释放原油产量也需要等待验证。总之，我 们对于 2025 年的原油价格表示乐观。   在内部监察工作中，本基金管理人始终秉持合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益 的宗旨，构建了多层级、多维度的合规风险控制体系。依照独立、客观、公正的原则，认真履行职 责，严格按照监察稽核工作计划、方法和程序开展工作，确保了公司勤勉尽责地管理基金资产。   本年度基金管理人合规管理、内部风险控制、监察稽核的具体情况如下：   合规管理方面，基金管理人积极开展法律法规的落实及培训，持续完善公司内部制度建设，防 范各类合规风险。风险控制方面，基金管理人对基金的日常投资运作进行持续的监督管理，强化基 金流动性风险管理，完善压力测试与应急预案，确保基金资产的合规运作。监察稽核方面，基金管 理人通过定期稽核和专项稽核相结合方式，对公司治理、基金投研交易、市场销售、后台运营、信 息技术、人员管理、反洗钱管理等方面开展稽核检查；对检查中发现的问题，相关部门须认真总 结、举一反三、明确具体整改措施，并定期跟踪督办，确保整改措施的有效落实。同时，基金管理 人利用各种机会，通过多种渠道，以形式多样的方式，做好投资者教育工作。   本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在合规 运作、稳健经营的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。   报告期内，本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业 协会相关指引和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规 要求履行估值及净值计算的复核责任。   本基金管理人设有估值委员会，负责研究、指导基金估值业务，制定和适时修订基金的估值政 策和程序。估值委员会由督察长、投资、研究、风险管理、法律合规和基金运营等部门负责人及指 定人员组成，估值委员会成员具有多年证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备专业胜任能 力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执 行。   本报告期内，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。   本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。                                诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每份基金份额每次 分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。   根据本基金《基金合同》约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金进行收益分配。本 基金在本报告期内共进行 2 次收益分配。于 2024 年 04 月 11 日（场外除息日）和 2024 年 04 月 15 日（场内除息日）对每 10 份基金份额派发红利 0.300 元；2024 年 08 月 05 日（场外除息日）和 规及《基金合同》约定。   截至本报告期末，本基金未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资 产净值低于 5000 万元的情形。                         §5 托管人报告   招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责 中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。   招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并 根据监管要求履行报告义务。   招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品 的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。   本年度报告中利润分配情况真实、准确。   本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。                          §6 审计报告                              诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 财务报表是否经过审计      是 审计意见类型          标准无保留意见 审计报告编号          容诚审字2025200Z0616 号 审计报告标题              审计报告 审计报告收件人             诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人                     我们审计了诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)（以下简                     称“诺安油气能源基金”）财务报表，包括 2024 年 12 月                     及相关财务报表附注。                     我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 审计意见                则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会                     （以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会                     （以下简称“中国基金业协会”）发布的有关规定及允许的                     基金行业实务操作编制，公允反映了诺安油气能源基金                     净资产变动情况。                     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。                     审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一                     步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 形成审计意见的基础                     业道德守则，我们独立于诺安油气能源基金，并履行了职业                     道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充                     分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项                - 其他事项                -                     诺安油气能源基金的基金管理人诺安基金管理有限公司（以                     下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息                     包括诺安油气能源基金 2024 年年度报告中涵盖的信息，但                     不包括财务报表和我们的审计报告。                     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不                     对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 其他信息                     结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，                     在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过                     程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。                     基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错                     报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要                     报告。                     诺安油气能源基金的基金管理人诺安基金管理有限公司（以                     下简称“基金管理人”）管理层负责按照企业会计准则和中 管理层和治理层对财务报表的责      国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行 任                   业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执                     行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或                     错误导致的重大错报。                            诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                  在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估诺安油气能                  源基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适                  用），并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清                  算诺安油气能源基金、终止运营或别无其他现实的选择。                  基金管理人治理层负责监督诺安油气能源基金的财务报告过                  程。                  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导                  致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则                  执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于                  舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                  响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认                  为错报是重大的。                  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判                  断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：                  （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报                  风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、                  适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能                  涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之                  上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现                  由于错误导致的重大错报的风险。                  （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 注册会计师对财务报表审计的责                  序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 任                  （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出                  会计估计及相关披露的合理性。                  （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出                  结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对诺安油气                  能源基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在                  重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不                  确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注                  意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表                  非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信                  息。然而，未来的事项或情况可能导致诺安油气能源基金不                  能持续经营。                  （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务                  报表是否公允反映相关交易和事项。                  我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重                  大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出                  的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称        容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名         周祎                   崔泽宇                  北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 会计师事务所的地址 审计报告日期           2025 年 03 月 28 日                          诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                  §7 年度财务报表 会计主体：诺安油气能源股票证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                     单位：人民币元                                    本期末                上年度末            资 产      附注号 资 产： 货币资金                7.4.7.1      74,673,323.23      20,361,010.34 结算备付金                            14,262,604.17       1,178,212.56 存出保证金                                     0.48                  - 交易性金融资产             7.4.7.2     259,666,638.77     243,042,311.84 其中：股票投资                          52,431,560.62      12,460,787.80     基金投资                        207,235,078.15     230,581,524.04     债券投资                                     -                  -     资产支持证券投资                                 -                  -     贵金属投资                                    -                  -     其他投资                                     -                  - 衍生金融资产              7.4.7.3                  -                  - 买入返售金融资产            7.4.7.4                  -                  - 应收清算款                                        -                  - 应收股利                                         -                  - 应收申购款                            11,291,869.78         634,147.72 递延所得税资产                                      -                  - 其他资产                7.4.7.5                  -                  - 资产总计                            359,894,436.43     265,215,682.46                                    本期末                上年度末         负债和净资产      附注号 负 债： 短期借款                                         -                  - 交易性金融负债                                      -                  - 衍生金融负债              7.4.7.3                  -                  - 卖出回购金融资产款                                    -                  - 应付清算款                            36,668,338.75               2.97 应付赎回款                             1,424,152.12       2,342,914.27 应付管理人报酬                             293,157.49         342,426.13 应付托管费                                68,403.41          79,899.41 应付销售服务费                                      -                  - 应付投资顾问费                                      -                  - 应交税费                              1,456,918.18       2,909,679.92 应付利润                                         -                  -                                       诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 递延所得税负债                                                   -                  - 其他负债                             7.4.7.6          41,869.34          62,781.54 负债合计                                           39,952,839.29       5,737,704.24 净资产： 实收基金                             7.4.7.7      323,093,952.57     256,982,159.91 未分配利润                            7.4.7.8       -3,152,355.43       2,495,818.31 净资产合计                                         319,941,597.14     259,477,978.22 负债和净资产总计                                      359,894,436.43     265,215,682.46 注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.990 元，基金份额总额 323,093,952.57 份。 会计主体：诺安油气能源股票证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                   单位：人民币元                                                    本期           上年度可比期间              项 目                   附注号                                               日至 2024 年 12     日至 2023 年 12 月                                                   月 31 日             31 日 一、营业总收入                                        17,771,014.50       6,332,184.35 其中：存款利息收入                         7.4.7.9         681,655.97        624,603.14       债券利息收入                                               -                 -       资产支持证券利息收入                                           -                 -       买入返售金融资产收入                                           -                 -       其他利息收入                                               -                 - 其中：股票投资收益                         7.4.7.10        920,071.05        297,587.38       基金投资收益                      7.4.7.11     46,163,787.10      36,304,654.80       债券投资收益                      7.4.7.12                 -                 -       资产支持证券投资收益                                           -                 -       贵金属投资收益                                              -                 -       衍生工具收益                      7.4.7.13                 -                 -       股利收益                        7.4.7.14      6,159,449.18       8,543,247.03       其他投资收益                                               -                 - 列） 减：二、营业总支出                                       4,896,807.68       6,157,551.57                                       诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 其中：卖出回购金融资产支出                                               -                  - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                              12,874,206.82        174,632.78 减：所得税费用                                                     -                  - 四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                12,874,206.82        174,632.78 五、其他综合收益的税后净额                                               -                  - 六、综合收益总额                                         12,874,206.82        174,632.78 会计主体：诺安油气能源股票证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单位：人民币元                                                     本期             项目                                                     未分配                                 实收基金                                净资产合计                                                      利润 一、上期期末净资产                      256,982,159.91      2,495,818.31   259,477,978.22 二、本期期初净资产                      256,982,159.91      2,495,818.31   259,477,978.22 三、本期增减变动额（减少以“-” 号填列） （一）   、综合收益总额                                    -    12,874,206.82    12,874,206.82 （二）   、本期基金份额交易产生的净 资产变动数（净资产减少以“-”号                66,111,792.66     -4,271,850.84    61,839,941.82 填列） 其中：1.基金申购款                     332,276,980.74     10,268,491.34   342,545,472.08 （三）、本期向基金份额持有人分配 利润产生的净资产变动（净资产减少                             -   -14,250,529.72   -14,250,529.72 以“-”号填列） 四、本期期末净资产                      323,093,952.57     -3,152,355.43   319,941,597.14                                                上年度可比期间             项目                                                     未分配                                 实收基金                                净资产合计                                                      利润 一、上期期末净资产                      349,525,337.04     13,296,253.94   362,821,590.98 二、本期期初净资产                      349,525,337.04     13,296,253.94   362,821,590.98 三、本期增减变动额（减少以“-”                                -92,543,177.13    -10,800,435.63   -103,343,612.76 号填列） （一）   、综合收益总额                                    -       174,632.78       174,632.78 （二）   、本期基金份额交易产生的净                -92,543,177.13     -3,250,379.90   -95,793,557.03                                   诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 资产变动数（净资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款                 269,188,662.84     7,800,135.19   276,988,798.03 （三）、本期向基金份额持有人分配 利润产生的净资产变动（净资产减少                       -     -7,724,688.51    -7,724,688.51 以“-”号填列） 四、本期期末净资产                  256,982,159.91     2,495,818.31   259,477,978.22 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：  齐斌              田冲                  何柳姿  基金管理人负责人        主管会计工作负责人           会计机构负责人    诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可〔2011〕1258 号《关于核准诺安油气能源股票证券投资基金(LOF) 募集的批复》核准，由诺安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺安油 气能源股票证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式(LOF)，存续 期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 950,526,471.15 元。经向中国证监会备案， 《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)基金合同》于 2011 年 9 月 27 日正式生效，基金合同生效 日的基金份额总额为 951,030,683.39 份基金份额，其中认购资金利息折合 504,212.24 份基金份 额。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资 产托管人为 Brown Brothers Harriman & Co.（布朗兄弟哈里曼银行）。    经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上〔2015〕62 号审核同意，本基金 场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。    根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)基金合 同》的有关规定，本基金主要投资于全球证券市场中具有良好流动性的金融工具，包括公募基金 (包括 ETF)、普通股、优先股、存托凭证等权益类证券；银行存款、可转让存单、回购协议、短期 政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券等固定收益类证券；以及中国证监会 许可的其他金融工具。本基金为基金中基金，投资于公募基金的比例不低于基金资产的 60%，其中 投资于石油天然气等能源行业基金不低于基金投资的 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券 投资比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购                               诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 款。本基金的业绩比较基准为：标普能源行业指数(净收益)(S&P 500 Energy Sector Index (NTR))。    本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、            《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会 计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业 务指引》、《诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。    本财务报表以持续经营为基础编制。    本基金 2024 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。    本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。    本基金的记账本位币为人民币。    金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。    (1)金融资产    金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决 于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。    债务工具    本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方                         诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成 本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要 为货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损 益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和基金投资， 在资产负债表中以交易性金融资产列示。   权益工具   权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重 大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列 示为交易性金融资产。   (2)金融负债   金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。   金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上 次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类 别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。   本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发 生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。                           诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信 用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经 发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。   对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实际利率计算利息收入。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。   金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。   当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。   本基金持有的股票投资、存托凭证、基金投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估 值：   (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进 行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价 值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。   (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支                         诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。   (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。   本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。   实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。   本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比 例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要 求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且 将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类 别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其 他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的 特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)； (4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金 融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基 金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本 基金的任何影响)。   可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资 产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工 具。   本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损 益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影 响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。   本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。                           诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益 平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。   股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利 率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值 税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率 (对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预 估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣 除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从 公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。   应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。   本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。   (a)本基金每一基金份额享有同等分配权；   (b)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每份基金份额 每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《诺安油气能源股票 证券投资基金(LOF)基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；   (c)登记在注册登记系统的基金份额，其收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投 资人可选择现金红利或将现金红利按红利再投日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，红 利再投资方式免收再投资的费用；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记                           诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额的分红方式为现金分红，投资人不 能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有 限责任公司的相关规定；   (d)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；   (e)基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截至日)的时间不得超过 15 个工作日；   (f)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。   外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。   外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入 汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民 币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。   本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经 营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成 果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件 的，则合并为一个经营分部。   本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。   本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。   本基金在本报告期间未发生重大会计政策变更。   本基金在本报告期间未发生重大会计估计变更。                           诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   本基金在本报告期间未发生重大会计差错更正。   根据财政部、国家税务总局财税〔2002〕128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税〔2008〕1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税〔2014〕81 号《财政部国家 税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》                      、财税〔2016〕46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》                、财税〔2016〕70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》     、财税〔2016〕127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机 制试点有关税收政策的通知》、财税〔2016〕140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等 增值税政策的通知》         、财税〔2017〕2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 〔2017〕56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税〔2017〕90 号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：   (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。   对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息 收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的 利息及利息性质的收入为销售额。 资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的 基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金 份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。   (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地 区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。   (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地 区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。   对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券 登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投 资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。 基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上                                      诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。   (4)基金通过沪港通或深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税 法规定缴纳印花税。   (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。                                                                   单位：人民币元                               本期末                            上年度末         项目 活期存款                                74,673,323.23                  20,361,010.34 等于：本金                               74,668,172.90                  20,360,441.02      加：应计利息                              5,150.33                           569.32 定期存款                                            -                                  - 等于：本金                                           -                                  -      加：应计利息                                     -                                  - 其中：存款期限 1 个月以内                                  -                                  -      存款期限 1-3 个月                                -                                  -      存款期限 3 个月以上                                -                                  - 其他存款                                            -                                  - 等于：本金                                           -                                  -      加：应计利息                                     -                                  -         合计                          74,673,323.23                  20,361,010.34                                                                   单位：人民币元                                               本期末         项目                               2024 年 12 月 31 日                        成本           应计利息            公允价值         公允价值变动 股票                  53,944,849.10           -    52,431,560.62    -1,513,288.48 贵金属投资-金交所黄金                                -            -               -                  - 合约          交易所市场                 -            -               -                  - 债券       银行间市场                 -            -               -                  -          合计                    -            -               -                  - 资产支持证券                         -            -               -                  - 基金                 163,361,313.04           -   207,235,078.15    43,873,765.11 其他                             -            -               -                  -                                   诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告         合计      217,306,162.14          -   259,666,638.77    42,360,476.63                                           上年度末         项目                            2023 年 12 月 31 日                     成本           应计利息         公允价值           公允价值变动 股票               15,066,056.24          -    12,460,787.80    -2,605,268.44 贵金属投资-金交所黄金                             -           -                -                - 合约         交易所市场               -           -                -                - 债券      银行间市场               -           -                -                -         合计                  -           -                -                - 资产支持证券                      -           -                -                - 基金              148,100,743.48          -   230,581,524.04    82,480,780.56 其他                          -           -                -                -         合计      163,166,799.72          -   243,042,311.84    79,875,512.12   本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。   本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。   本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。   无。   本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。                                                               单位：人民币元                              本期末                          上年度末         项目 应付券商交易单元保证金                                   -                           - 应付赎回费                                  4,211.67                     6,837.99 应付证券出借违约金                                     -                           -                                      诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 应付交易费用                                    12,657.67                       943.55 其中：交易所市场                                  12,657.67                       943.55      银行间市场                                           -                            - 应付利息                                                 -                            - 预提费用                                      25,000.00                    55,000.00         合计                                41,869.34                    62,781.54                                                                  金额单位：人民币元                                                              本期                  项目                          2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                              基金份额（份）               账面金额 上年度末                                            256,982,159.91     256,982,159.91 本期申购                                            332,276,980.74     332,276,980.74 本期赎回（以“-”号填列）                                  -266,165,188.08    -266,165,188.08 本期末                                             323,093,952.57     323,093,952.57                                                                    单位：人民币元             项目               已实现部分                  未实现部分        未分配利润合计 上年度末                        204,569,342.17                          2,495,818.31 本期期初                        204,569,342.17                          2,495,818.31 本期利润                         49,129,828.99     -36,255,622.17      12,874,206.82 本期基金份额交易产生的变动数               64,967,462.32     -69,239,313.16      -4,271,850.84 其中：基金申购款                    292,388,805.39                         10,268,491.34       基金赎回款                -227,421,343.07     212,881,000.89     -14,540,342.18 本期已分配利润                     -14,250,529.72                  -     -14,250,529.72 本期末                         304,416,103.76                         -3,152,355.43                                                                    单位：人民币元                               本期                                                            上年度可比期间        项目         2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12                              月 31 日 活期存款利息收入                            676,865.98                       622,764.30 定期存款利息收入                                        -                             - 其他存款利息收入                                        -                             - 结算备付金利息收入                               4,728.54                       1,757.47 其他                                        61.45                           81.37                                     诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 合计                                 681,655.97                         624,603.14 注：此处“其他”列示的是申购款利息收入及风控金利息收入。                                                                    单位：人民币元                              本期                                                          上年度可比期间      项目         2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 卖出股票成交总额                         21,408,240.87                       4,334,217.78 减：卖出股票成本总额                       20,368,780.37                       3,984,403.18 减：交易费用                              119,389.45                          52,227.22 买卖股票差价收入                            920,071.05                         297,587.38                                                                    单位：人民币元                                   本期                  上年度可比期间          项目            2024 年 01 月 01 日至 2024 年 2023年01月01日至2023年12月31 卖出/赎回基金成交总额                        155,719,298.46                  114,156,081.80 减：卖出/赎回基金成本总额                      107,911,663.27                   76,673,382.71 减：买卖基金差价收入应缴纳增值 税额                                      1,392,455.38                 1,091,729.11 减：交易费用                                   251,392.71                     86,315.18 基金投资收益                                 46,163,787.10                36,304,654.80   本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。   本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。                                                                    单位：人民币元                                   本期                         上年度可比期间           项目           2024 年 01 月 01 日至 2024 年        2023 年 01 月 01 日至 2023 年                                          诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 股票投资产生的股利收益                                  390,895.11                       401,916.04 其中：证券出借权益补偿收入                                            -                             - 基金投资产生的股利收益                                 5,768,554.07                    8,141,330.99             合计                              6,159,449.18                    8,543,247.03                                                                            单位：人民币元                                     本期                              上年度可比期间        项目名称             2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12          2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12                                    月 31 日                              月 31 日 --股票投资                                  1,091,979.96                       -2,605,268.44 --债券投资                                               -                                 - --资产支持证券投资                                           -                                 - --基金投资                                -38,607,015.45                      -39,370,671.03 --贵金属投资                                              -                                 - --其他                                                 -                                 - --权证投资                                               -                                 - 减：应税金融商品公允价值                                        -1,124,476.18                         -911,462.45 变动产生的预估增值税         合计                            -36,390,559.31                      -41,064,477.02                                                                            单位：人民币元                                 本期                          上年度可比期间        项目        2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31                                 日                                日 基金赎回费收入                                339,364.60                              460,896.67        合计                              339,364.60                              460,896.67   本基金本报告期内及上年度可比期间内无信用减值损失。                                                                            单位：人民币元                               本期                             上年度可比期间     项目           2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月       2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 审计费用                                  25,000.00                                55,000.00 信息披露费                                120,000.00                               120,000.00 证券出借违约金                                          -                                     -                                         诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 汇划手续费                                 11,360.99                5,109.46 证券组合费                                  1,136.35                 879.04      合计                              157,497.34              180,988.50   截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。   根据《诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）降低管理费率和托 管费率及修改相关法律文件的公告》                ，自 2025 年 2 月 24 日起，本基金的管理费年费率由 1.50%调 低至 1.20%，托管费年费率由 0.35%调低至 0.20%。             关联方名称                                 与本基金的关系 诺安基金管理有限公司                             基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司                             基金托管人、基金销售机构 中国对外经济贸易信托有限公司                         基金管理人的股东 深圳市捷隆投资有限公司                            基金管理人的股东 大恒新纪元科技股份有限公司                          基金管理人的股东 诺安资产管理有限公司                             基金管理人的子公司 诺安控股（香港）有限公司                           基金管理人的子公司 Brown Brothers Harriman & Co.（布朗兄弟                                        基金境外托管人 哈里曼银行） 诺安基金（香港）有限公司                           基金管理人子公司控股的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。   本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。   本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。   本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金。                               诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                                            单位：人民币元                                    本期                 上年度可比期间             项目              2024 年 01 月 01 日至       2023 年 01 月 01 日至 当期发生的基金应支付的管理费                     3,816,610.42             4,828,322.51 其中：应支付销售机构的客户维护费                   1,445,679.51             1,964,744.49      应支付基金管理人的净管理费                 2,370,930.91             2,863,578.02 注：本基金的管理费率为年费率 1.50%。 基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值                                                            单位：人民币元                                 本期                     上年度可比期间           项目         2024 年 01 月 01 日至 2024 年     2023 年 01 月 01 日至 2023 当期发生的基金应支付的托管费                     890,542.46               1,126,608.57 注：本基金的托管费率为年费率 0.35%。 基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.35%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值   本基金本报告期内及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 情况   本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务。                                          诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 的情况    本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务。    本基金本报告期内及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。    本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。                                                                       单位：人民币元                             本期                                                             上年度可比期间    关联方       2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31     名称                      日                  期末余额             当期利息收入             期末余额             当期利息收入  招商银行股 份有限公司-            59,844,036.74      41,877.16         3,414,216.54        47,823.65 活期存款  Brown Brothers Harriman & Co.（布朗兄           14,829,286.49     634,988.82        16,946,793.80       574,940.65 弟哈里曼银 行）-活期存 款 注：本基金的上述银行存款分别由基金托管人招商银行股份有限公司和境外托管人 Brown Brothers Harriman & Co.（布朗兄弟哈里曼银行）保管，按适用利率或约定利率计息。    本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。    本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。                                          诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                                                        单位：人民币元      权益     场内     场外                                    再投资形 序                         每 10 份基金份额         现金形式                   本期利润分配        备      登记     除息     除息                                     式 号                             分红数            发放总额                     合计          注      日      日      日                                     发放总额      年 04   年 04   年 04                      5,728,524   1,186,54   6,915,074.4      月 12   月 15   月 11                            .65       9.79             4      日      日      日      年 08   年 08   年 08                      6,008,311   1,327,14   7,335,455.2      月 06   月 07   月 05                            .08       4.20             8      日      日      日 合                                            11,736,83   2,513,69   14,250,529. 计                                                 5.73       3.99            72     本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。     本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。     本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。     本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。     本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。     本基金为基金中基金，主要投资于全球范围内的石油天然气等能源行业基金(包括 ETF)，在证 券投资基金中属于较高预期风险和预期收益的基金品种。本基金在日常投资管理中面临的与这些金                                 诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理 的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡 以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。   本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以合规审查与风险控制委员会、督 察长、合规风控委员会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体 系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审查与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政 策，审议通过风险控制的总体措施等；本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制 度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公 司内部控制执行情况；在管理层层面设立合规风控委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部、风险控制部负责，协调并与各部 门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。   本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。   信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。   本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存 放在本基金的托管人招商银行股份有限公司和布朗兄弟哈里曼银行，因而与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境 内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违 约风险发生的可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割 方式进行限制以控制相应的信用风险。   本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。   于 2024 年 12 月 31 日，本基金无债券投资（2023 年 12 月 31 日：同）。                            诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模 式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。   于 2024 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。   本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风 险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比 例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。   本基金投资于同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券(不包括境外基金)市值不得超过 基金净值的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全 部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按 照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限 制)。   本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通 暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资 于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2024 年 12 月 31 日，本基金持有 的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。   本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2024 年 12                                     诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。    同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。    利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。    本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。    本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。                                                                        单位：人民币元     本期末       日 资产 货币资金       74,673,323.23     -           -           -             - 74,673,323.23 结算备付金      14,262,604.17     -           -           -             - 14,262,604.17 存出保证金              0.48      -           -           -             -          0.48 交易性金融资产               -      -           -           - 259,666,638.77259,666,638.77 应收申购款                 -      -           -           - 11,291,869.78 11,291,869.78 资产总计       88,935,927.88     -           -           - 270,958,508.55359,894,436.43 负债                                     诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 应付清算款                 -      -           -           - 36,668,338.75 36,668,338.75 应付赎回款                 -      -           -           -   1,424,152.12   1,424,152.12 应付管理人报酬               -      -           -           -    293,157.49     293,157.49 应付托管费                 -      -           -           -     68,403.41      68,403.41 应交税费                  -      -           -           -   1,456,918.18   1,456,918.18 其他负债                  -      -           -           -     41,869.34      41,869.34 负债总计                  -      -           -           - 39,952,839.29 39,952,839.29 利率敏感度缺口 88,935,927.88        -           -           - 231,005,669.26319,941,597.14    上年度末       日 资产 货币资金       20,361,010.34     -           -           -             - 20,361,010.34 结算备付金       1,178,212.56     -           -           -             -    1,178,212.56 交易性金融资产               -      -           -           - 243,042,311.84243,042,311.84 应收申购款          2,129.82      -           -           -    632,017.90     634,147.72 资产总计       21,541,352.72     -           -           - 243,674,329.74265,215,682.46 负债 应付清算款                 -      -           -           -          2.97           2.97 应付赎回款                 -      -           -           -   2,342,914.27   2,342,914.27 应付管理人报酬               -      -           -           -    342,426.13     342,426.13 应付托管费                 -      -           -           -     79,899.41      79,899.41 应交税费                  -      -           -           -   2,909,679.92   2,909,679.92 其他负债                  -      -           -           -     62,781.54      62,781.54 负债总计                  -      -           -           -   5,737,704.24   5,737,704.24 利率敏感度缺口 21,541,352.72        -           -           - 237,936,625.50259,477,978.22 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的利率重新定价日或到期日孰早者进行分类。    于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2023 年 12 月 31 日：同)，因此市场利 率的变动对于本基金净资产无重大影响(2023 年 12 月 31 日：同)。    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头 寸进行监控。                                                                         单位：人民币元          项目                                    本期末                                      诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                        美元                  港币              其他币种                                                                        合计                      折合人民币               折合人民币            折合人民币 以外币计价的资产 货币资金                14,648,334.27              371.96          -    14,648,706.23 交易性金融资产             207,235,078.15 52,431,560.62               -   259,666,638.77 资产合计                221,883,412.42 52,431,932.58               -   274,315,345.00 以外币计价的负债 应付清算款               13,282,641.78                   -          -    13,282,641.78 负债合计                13,282,641.78                   -          -    13,282,641.78 资产负债表外汇风险敞口净 额                                                 上年度末         项目                        美元                  港币              其他币种                                                                        合计                      折合人民币               折合人民币            折合人民币 以外币计价的资产 货币资金                16,764,639.35              354.45          -    16,764,993.80 交易性金融资产             230,581,524.04 12,460,787.80               -   243,042,311.84 资产合计                247,346,163.39 12,461,142.25               -   259,807,305.64 以外币计价的负债 应付清算款                           -                   -          -               - 负债合计                            -                   -          -               - 资产负债表外汇风险敞口净 额  假设    除汇率以外的其他市场变量保持不变                                           对资产负债表日基金资产净值的                                            影响金额（单位：人民币元）         相关风险变量的变动                                    本期末                          上年度末  分析        所有外币相对人民币升值        所有外币相对人民币贬值                                          -13,051,635.16            -12,990,365.28   其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票、债券和基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。                                         诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。   本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金为基金中基金，投资于公募基金的比 例不低于基金资产的 60%，其中投资于石油天然气等能源行业基金不低于基金投资的 80%，现金或 者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管 理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控 制。                                                                  金额单位：人民币元                                   本期末                           上年度末         项目                                         占基金资产净                         占基金资产净                          公允价值                             公允价值                                         值比例（%）                         值比例（%） 交易性金融资产－股票投资            52,431,560.62           16.39 12,460,787.80             4.80 交易性金融资产—基金投资         207,235,078.15             64.77 230,581,524.04           88.86 交易性金融资产－债券投资                       -                -             -                - 交易性金融资产－贵金属投资                      -                -             -                - 衍生金融资产－权证投资                        -                -             -                - 其他                                 -                -             -                - 合计                   259,666,638.77             81.16 243,042,311.84           93.67  假设    除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变                                           对资产负债表日基金资产净值的                                            影响金额（单位：人民币元）          相关风险变量的变动                               本期末（2024 年 12 月 31          上年度末（2023 年 12 月 31  分析                                    日）                          日）        业绩比较基准上升 5%                        13,413,460.19                11,156,731.39        业绩比较基准下降 5%                       -13,413,460.19            -11,156,731.39   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低                                诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 层次决定：   第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。   第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。   第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                        单位：人民币元                             本期末                    上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                          259,666,638.77          243,042,311.84 第二层次                                      -                       - 第三层次                                      -                       -          合计                   259,666,638.77          243,042,311.84   本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。   对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；对于定期开放的基金投资，本基金不会于封闭期将 相关基金列入第一层次；本基金根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。   于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月 31 日：同)。   不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。   截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                                    诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                          §8 投资组合报告                                                           金额单位：人民币元 序号                 项目                     金额           占基金总资产的比例（%）        其中：普通股                          52,431,560.62             14.57             存托凭证                                  -                   -        其中：债券                                      -                   -             资产支持证券                                -                   -        其中：远期                                      -                   -             期货                                    -                   -             期权                                    -                   -             权证                                    -                   -        其中：买断式回购的买入返售金融资产                          -                   - 注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 52,431,560.62 元，占资产净值比例 为 16.39%。                                                           金额单位：人民币元       国家（地区）             公允价值                    占基金资产净值比例（%） 中国（香港）                       52,431,560.62                      16.39 合计                           52,431,560.62                      16.39                                                           金额单位：人民币元       行业类别              公允价值                   占基金资产净值比例（%）  能源                       17,394,142.69                          5.44  工业                         787,319.21                           0.25  信息技术                      6,376,007.65                          1.99  公用事业                     27,874,091.07                          8.71 合计                        52,431,560.62                         16.39 注：本基金持有的股票及存托凭证采用全球行业分类标准(GICS)进行行业分类。                                       诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                                          金额单位：人民币元                                                                   占基金资产       公司名称        公司名称      证券    所在证券 所属国家 数量           公允 序号                                                                净值比例       （英文）        （中文）      代码     市场  （地区） （股）          价值                                                                    （%）      CHINA LONG 龙源电力集                                香 港 证 券 中 国 （ 香 1,619,0 9,655,22                                交易所     港）           00     6.41       GROUP-H 公司      CHINA POWE      R INTERNAT 中国电力国                                香 港 证 券 中 国 （ 香 2,703,0 7,934,78                                交易所     港）           00     3.00      LOPMENT LT 公司      D      HUANENG PO                 华能国际电      WER INTERN                香 港 证 券 中 国 （ 香 1,838,0 7,284,82      ATIONAL IN                交易所     港）           00     3.31                 公司      C.      CHINA OILF 中海油田服                                香 港 证 券 中 国 （ 香 1,032,0 6,727,93                                交易所     港）           00     9.89      CES LTD    公司                  中国海洋石          香 港 证 券中 国 （ 香         6,356,41                  油有限公司          交易所    港）                  2.64      YANKUANG E                 兖矿能源集      NERGY GROU                香 港 证 券中 国 （ 香         4,309,79      P COMPANY                 交易所    港）                  0.16                 公司      LTD      FLAT GLASS 福莱特玻璃                              香 港 证 券中 国 （ 香         3,741,57                              交易所    港）                  2.02      O., LTD    限公司      XINYI SOLA                 信义光能控          香 港 证 券中 国 （ 香         2,634,43                 股有限公司          交易所    港）                  5.63       LTD      CGN NEW EN                 中国广核新      ERGY HOLDI                香 港 证 券中 国 （ 香         2,036,17      NGS CO., L                交易所    港）                  6.75                 限公司      TD      CHINA DATA      NG CORPORA 中国大唐集                                香 港 证 券中 国 （ 香         963,081.6                                交易所    港）                      0      ABLE POWER 份有限公司       CO., LTD      GOLDWIND S 金风科技股          香 港 证 券中 国 （ 香         787,319.2      CIENCE & T 份有限公司          交易所    港）                      1                                     诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告       ECHNOLOGY       CO., LTD                                                             金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文）              证券代码     本期累计买入金额             占期初基金资产净值比例（%）       CHINA POWER INTE       PMENT LTD       HUANENG POWER IN       TERNATIONAL INC.       CHINA OILFIELD S       ERVICES LTD       CHINA LONGYUAN P       OWER GROUP-H       OCCIDENTAL PETRO       LEUM CORP       YANKUANG ENERGY       D       FLAT GLASS GROUP        CO., LTD       XINYI SOLAR HOLD       INGS LTD       CGN NEW ENERGY H       OLDINGS CO., LTD       CHINA DATANG COR       PORATION RENEWAB       LE POWER CO., LT       D       GOLDWIND SCIENCE       O., LTD 注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。                                                             金额单位：人民币元 序号     公司名称（英文）            证券代码   本期累计卖出金额             占期初基金资产净值比例（%）                                             诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告       CHINA POWER INTERN       T LTD       OCCIDENTAL PETROLE       UM CORP       CHINA RESOURCES GA       S GROUP LT 注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。                                                                           单位：人民币元 买入成本（成交）总额                                                                 59,247,573.23 卖出收入（成交）总额                                                                 21,408,240.87 注：买入权益成本、卖出权益收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。      本项主要列示按国际权威评级机构（标普、穆迪）的债券信用评级情况。本基金本报告期末未 持有此类债券。      本基金本报告期末未持有债券。      本基金本报告期末未持有资产支持证券。      本基金本报告期末未持有金融衍生品。                                                                          金额单位：人民币元           基金            基金            运作                                 占基金资产净值 序号                                              管理人            公允价值           名称            类型            方式                                  比例（%）        SPDR S&P OI                         State Stree        L & GAS EXP                         t Global Ad                                   契约型开                     43,779,826.                                   放式                                65        PRODUCTION                          s Managemen        ETF                                 t Inc        ISHARES GLO                契约型开     BlackRock F     41,518,168.        BAL ENERGY                 放式       und Advisor              97                                        诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告       ETF       ISHARES US               契约型开   BlackRock F   41,255,499.       ENERGY ETF               放式     und Advisor            52                                       The Vanguar       VANGUARD EN              契约型开                 40,938,076.       ERGY ETF                 放式                            45                                       c.                                       State Stree       SPDR ENERGY                     t Global Ad                                契约型开                 39,743,506.                                放式                            56       TOR FUND                        s Managemen                                       t Inc 一年内受到公开谴责、处罚说明      本基金投资的前十名证券的发行主体，本报告期没有出现被监管部门立案调查的情形，也没有 出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。      本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选库之外的股票。                                                                   单位：人民币元  序号                       名称                                金额      本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。      本基金本报告期末持有的前十名股票中不存在流通受限情况。                                    诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   由于四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计项之间可能存在尾差。                         §9 基金份额持有人信息                                                                         份额单位：份                                                 持有人结构  持有人户数          户均持有的          机构投资者                          个人投资者   （户）            基金份额                      占总份额                          占总份额                             持有份额                         持有份额                                             比例                            比例  序号             持有人名称          持有份额（份）                     占上市总份额比例        上海宁苑资产管理有限公        券投资基金           项目                持有份额总数（份）                      占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本 基金          项目                      持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基                                                            10~50 金 本基金基金经理持有本开放式基 金                                 诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 的产品情况                                  持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万      基金经理姓名       产品类型                                           份）               公募基金                                       50~100 宋青            私募资产管理计划                                        0                      合计                                  50~100                   §10 开放式基金份额变动                                                          单位：份 基金合同生效日（2011 年 09 月 27 日）基金份额 总额 本报告期期初基金份额总额                                      256,982,159.91 本报告期基金总申购份额                                       332,276,980.74 减：本报告期基金总赎回份额                                     266,165,188.08 本报告期基金拆分变动份额                                                  - 本报告期期末基金份额总额                                      323,093,952.57                       §11 重大事件揭示   本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会，没有基金份额持有人大会决议。   本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。   本报告期内，无涉及本基金管理人基金管理业务、本基金基金财产、本基金托管业务的诉讼事 项。   本报告期内，本基金的投资策略没有重大改变。   本报告期内，本基金管理人于 2024 年 12 月 14 日披露了《诺安基金管理有限公司关于旗下部 分基金改聘会计师事务所的公告》，自 2024 年 12 月 13 日起，本基金的会计师事务所由普华永道中 天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）                                  。   本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为人民币 25,000.00 元。截至本报告期末，该                                        诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 事务所已提供审计服务的连续年限：1 年。              措施                                    内容 受到稽查或处罚等措施的主                        管理人及相关高级管理人员 体 受到稽查或处罚等措施的时 间 采取稽查或处罚等措施的机                        深圳证监局 构                        责令改正并暂停受理 ETF 公募产品注册申请 3 个月，并对相关责任 受到的具体措施类型                        人员采取相应行政监管措施。 受到稽查或处罚等措施的原                        内部控制不完善。 因 管理人采取整改措施的情况                        截至报告期末，管理人已完成整改。 （如提出整改意见） 其他                     -     本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。                                                                 金额单位：人民币元                             股票交易                   应支付该券商的佣金                交易单元   券商名称                               占当期股票成                     占当期佣金        备注                 数量    成交金额                          佣金                                      交总额的比例                     总量的比例   BOCI Securities        1   5,170,397.31         6.41%   202,847.30     69.24% - Limited   China Galaxy Internationa l Securities   长城证券            1             -             -            -           --                                               诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告  高盛              1        9,347,343.76            11.59%     31,673.20      10.81% -  广发证券 （香港）经纪           1                  -                   -            -           -- 有限公司  国金证券            1       64,733,475.75            80.26%     30,343.87      10.36% -  申万宏源证 券 注：1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况：无 获取优秀券商进行境外投资，主要标准有以下几个方面： （1）全球眼光。具备优秀的全球投资经验，拥有丰富的地区市场知识和国际运作能力。 （2）良好的交易执行能力。对投资交易指令能够有效执行以及取得较高质量的成交结果。 （3）高水平的研究能力。能够为客户提供高水平的综合资本市场研究方案，掌握宏观市场的发展 趋势，深入的行业分析，有效地实施方案。 （4）杰出的服务意识。投资交易中出现的问题能够认真对待，尽可能保证交易的及时性、保证成 交价格的确定性以及防范市场风险。 （5）良好的合规风控能力。信誉良好，财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力较强。 根据以上标准进行充分评估后，选定证券公司，并在完成公司内部审批流程后，与之签订相关协 议。 的本公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年下半年度）的报告期为 间成立、清算、转型的公募基金。                                                                          金额单位：人民币元                债券交易              债券回购交易                     权证交易             基金交易                                              占当期                          占当期                                       占当期                 占当期                                              债券回  券商名称                    债券成                                       权证成                 基金成               成交金额               成交金额        购成交        成交金额              成交金额                          交总额                                       交总额                 交总额                                              总额的                          的比例                                       的比例                 的比例                                               比例   BOCI Secu rities Limi          -       -           -          -          -     -               34.51% ted                                          诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   China Gal axy Interna                                                   12,643,618.                     -    -          -        -      -     -               4.53% tional Secu                                                            74 rities  长城证券               -    -          -        -      -     -            -         -  高盛                 -    -          -        -      -     -              60.95%  广发证券 （香港）经纪              -    -          -        -      -     -            -         - 有限公司  国金证券               -    -          -        -      -     -            -         -  申万宏源                     -    -          -        -      -     -            -         - 证券    序号                   公告事项                     法定披露方式          法定披露日期               诺安基金管理有限公司关于诺安油气能               源（QDII-FOF-LOF）增加首创证券为销                           2024 年 01 月 04               售机构并开通定投业务及参加基金费率                                 日               优惠活动的公告               诺安油气能源股票证券投资基金                                                                 日               购（含定投）、赎回业务的公告                                              《证券时报》、《上海               诺安基金管理有限公司旗下基金 2023                               2024 年 01 月 22               年第 4 季度报告提示性公告                                    日                                              报》、《证券日报》               诺安油气能源股票证券投资基金                                    2024 年 01 月 22               （LOF）2023 年第 4 季度报告                               日               诺安基金管理有限公司关于旗下部分基                                              《证券时报》、《上海               金增加玄元保险为销售机构并开通定                                  2024 年 02 月 02               投、转换业务及参加基金费率优惠活动                                 日                                              报》、《证券日报》               的公告               诺安油气能源股票证券投资基金                                                                 日               购（含定投）、赎回业务的公告               诺安基金管理有限公司关于旗下部分基                                              《证券时报》、《上海               金增加排排网基金为销售机构并开通定                                 2024 年 02 月 29               投、转换业务及参加基金费率优惠活动                                 日                                              报》、《证券日报》               的公告               诺安油气能源股票证券投资基金                                                                 日               告                               诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告      （LOF）2024 年 3 月 29 日暂停赎回业                  日      务的公告                                   《证券时报》、《上海      诺安基金管理有限公司旗下基金 2023                        2024 年 03 月 29      年年度报告提示性公告                                 日                                   报》、《证券日报》      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 03 月 29      （LOF）2023 年年度报告                            日      诺安基金管理有限公司关于旗下部分基                                   《上海证券报》、《中    2024 年 04 月 02                                   国证券报》         日      业务及参加基金费率优惠活动的公告      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 04 月 10      (LOF)2024 年度第 1 次分红公告                      日      诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日      告      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 04 月 17      （LOF）溢价风险提示公告                              日      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 04 月 18      （LOF）溢价风险提示及临时停牌公告                         日      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 04 月 19      （LOF）溢价风险提示公告                              日      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 04 月 22      （LOF）2024 年第 1 季度报告                        日                                   《证券时报》、《上海      诺安基金管理有限公司旗下基金 2024                        2024 年 04 月 22      年第 1 季度报告提示性公告                             日                                   报》、《证券日报》      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 04 月 22      （LOF）溢价风险提示及临时停牌公告                         日      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 04 月 23      （LOF）溢价风险提示公告                              日      诺安基金管理有限公司关于调整旗下部            《证券时报》、《上海                                                 日      小追加申购金额及最低赎回份额的公告            报》、《证券日报》      诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日      购（含定投）、赎回业务的公告      诺安基金管理有限公司关于终止北京懒            《证券时报》、《上海                                                 日      金销售业务的公告                     报》、《证券日报》      诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日      购（含定投）、赎回业务的公告                               诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告      （LOF）基金产品资料概要更新                            日      诺安基金管理有限公司关于旗下部分基            《证券时报》、《上海                                                 日      公告                           报》、《证券日报》      诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日      购（含定投）、赎回业务的公告      诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日      告      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 07 月 19      （LOF）2024 年第 2 季度报告                        日                                   《证券时报》、《上海      诺安基金管理有限公司旗下基金 2024                        2024 年 07 月 19      年第 2 季度报告提示性公告                             日                                   报》、《证券日报》      诺安基金管理有限公司关于旗下部分基                                   《证券时报》、《上海      金增加财达证券为销售机构并开通定                           2024 年 07 月 22      投、转换业务及参加基金费率优惠活动                          日                                   报》、《证券日报》      的公告      诺安基金管理有限公司关于旗下部分基            《证券时报》、《上海                                                 日      券的公告                         报》、《证券日报》      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 08 月 02      (LOF)2024 年度第 2 次分红公告                      日      诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日      告      诺安基金管理有限公司关于旗下部分基                                   《证券时报》、《上海      金增加宜信普泽为销售机构并开通定                           2024 年 08 月 15      投、转换业务及参加基金费率优惠活动                          日                                   报》、《证券日报》      的公告      诺安基金管理有限公司关于旗下部分基                                   《证券时报》、《上海      金增加万联证券为销售机构并开通定                           2024 年 08 月 23      投、转换业务及参加基金费率优惠活动                          日                                   报》、《证券日报》      的公告      诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日      购（含定投）、赎回业务的公告      诺安油气能源股票证券投资基金                             2024 年 08 月 30      （LOF）2024 年中期报告                            日                                   《证券时报》、《上海      诺安基金管理有限公司旗下基金 2024                        2024 年 08 月 30      年中期报告提示性公告                                 日                                   报》、《证券日报》                               诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告        诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日        诺安油气能源股票证券投资基金                           2024 年 09 月 13        （LOF）基金产品资料概要更新                          日        诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日        要（更新）的提示性公告        诺安基金管理有限公司关于暂停海银基          《证券时报》、《上海                                                 日        业务的公告                      报》、《证券日报》        诺安基金管理有限公司关于旗下部分基                                   《上海证券报》、《中        金增加贵文基金为销售机构并开通定                         2024 年 09 月 24        投、转换业务及参加基金费率优惠活动                        日                                   报》        的公告                                   《证券时报》、《上海        诺安基金管理有限公司旗下基金 2024                      2024 年 10 月 25        年第 3 季度报告提示性公告                           日                                   报》、《证券日报》        诺安油气能源股票证券投资基金                           2024 年 10 月 25        （LOF）2024 年第 3 季度报告                      日        诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日        购（含定投）、赎回业务的公告                                   《证券时报》、《上海        诺安基金管理有限公司关于旗下部分基                        2024 年 12 月 14        金改聘会计师事务所的公告                             日                                   报》、《证券日报》        诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日        购（含定投）、赎回业务的公告        诺安油气能源股票证券投资基金                                                 日        停申购、赎回安排的公告 注：前述所有公告事项均同时在基金管理人网站、深交所网站及中国证监会基金电子披露网站进行 披露。              §12 影响投资者决策的其他重要信息               报告期内持有基金份额变化情况                 报告期末持有基金情况                                  诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）2024 年年度报告  投资        持有基金份额比        序               期初            申购       赎回                   份额占  者类        例达到或者超过                                     持有份额        号               份额            份额       份额                    比  别         20%的时间区间  机构    -   -                -             -        -           -        -  个人    -   -                -             -        -           -        -                             产品特有风险      本报告期内，本基金未出现单一投资者持有本基金份额比例达到或超过 20%的情形，敬请投资者留意。   本基金管理人于 2025 年 2 月 21 日披露了《诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股票证券 投资基金（LOF）降低管理费率和托管费率及修改相关法律文件的公告》                                 ，自 2025 年 2 月 24 日起， 本基金的管理费由 1.50%年费率调低为 1.20%年费率；托管费由 0.35%年费率调低为 0.20%年费率。   ①中国证券监督管理委员会批准诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）募集的文件。   ②《诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）基金合同》。   ③《诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议》。   ④诺安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照。   ⑤报告期内诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）在指定媒介上披露的各项公告。   基金管理人、基金托管人住所。   投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。   投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话：400-888-8998，亦 可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。                                                        诺安基金管理有限公司